個人事業主1年やってわかった毎月かかる税金・保険料
個人事業主になってちょうど１年が経ちました。
ありがたいことに大きな問題もなく本年度も個人事業主を続けられそうです。
さて、ずっとサラリーマンだった私は、会社からどんな名目でいくらが天引きされているかすら全く気にしたことがなかったので
フリーランスになるにあたり、私は最初
「何にどれくらい毎月お金がかかるのだろう。。」
「税金の支払いにどれくらい消えて、どれくらい貯蓄しておけばよいのだろう。。」
といった事が分からずちょっと困りました。
そこでこれから個人事業主になることを検討している方のために毎月の出費をまとめてみたいと思います。
前提
職種: プログラマ
サラリーマン時代の年収: 300万
フリーランス1年目の年収: 700万
国民健康保険料
毎月20,000円ほど。
ただし、昨年度の年収がサラリーマン時代より上がったので国民健康保険料は大幅に値上がりし、本年度は40,000円ほどになる見込みです。
余談ですがデザイナーや執筆家の方は文芸美術国民健康保険というのがあり、収入の多い少ないに関わらず17,000円ほどで健康保険に入れるそうです。
羨ましい。
国民年金保険料
毎月16,000円ほど。
本年度は1年前納にして割引額を大きくし、さらに付加年金を支払おうと思います。
所得税・住民税・事業税
毎月、月の収入額 x 25%ほど。
私の場合は約9万円ほど。
まだ今年は住民税、事業税は支払っていませんが、全部合わせて課税所得 ( 全体の収入 - 経費 - 各種控除 )のざっくり2~3割になるようです。
この３つに関してはどう転んでも必ず支払わなければならないものなので、毎月別の口座にこの金額を移して自動引き落としにしておくと良いと思います。
私も今年度からそうするつもりです。
こちらもどうぞ
個人事業主やってわかった毎月すべきの老後への貯蓄
現在私はフリーランス1年目ですが、厚生年金のあるサラリーマンと違って老後の蓄えは自分でなんとかしないといけません。
色々調べてみて分かったことをまとめてみようと思いますので、個人事業主をご検討中の方はぜひ参考になさって下さい！
前提: 老後にいくら必要なのか
- 65歳で定年退職し、85歳まで生きるとものとする。
- 夫婦2人でややゆとりある生活を送るための金額 = 30万円 とする。
月30万円×20年＝7200万円 + 家のリフォーム代800万円 = 8000万円
老後のために8000万円が必要。
1. 年金
A. 国民年金
月6.5万円です。
6.5万円 x 12ヶ月 x 20年 = 1560万円
20年間の国民年金受給額は1560万円
B. 付加年金
※ 付加年金の受給額の計算が間違っておりました。コメントで指摘いただいたとおりすがりさま、ありがとうございます！
国民年金に加えて毎月400円を支払うと、受給額がアップするお得な制度です。
フリーランスの方は利用した方がお得かと！
もちろん私も支払っています。
60歳まで支払ったとして、
毎月の受給額は
200円 x 30年 = 6,000円
老後20年で受け取る受給額は
6,000円 x 12ヶ月 x 20年 = 1,440,000円
20年間の付加年金受給額は144万円
国民年金 + 付加年金で、
1560万円 + 144万円 = 1700万円です。
ここに自分で足していく形になりますね。
2. 小規模企業共済
個人事業主や経営者のための退職金積立制度です。
積み立てた金額は全て税金控除されるのでとってもお得です。
月あたりの積立最高額が7万円なので、私はMAXまで積み立てるようにしています。
65歳まで働くとして、
70,000円 x 12ヶ月 x 37年 = 3108万円
37年間ので積み立てられる小規模企業共済金は3108万円
年金受給 1700万円 + 退職金 3108万円 = 4808万円
8000万円まであと3200万円ほど足りません。
ここは現金貯蓄 + 嫁も専業主婦になる予定は特にないので、嫁の年金で何とかなるだろうと考えていますが、
必要なら確定拠出年金への加入も検討しないといけないかなと考えています。
確定拠出年金はたしか7万円くらいまで全額税控除されますので、色々とお得ですしね。
3. 確定拠出年金
確定拠出年金にも加入する場合、3200万円を65歳までに積み立てるには
3200万円 / 37年 / 12ヶ月 = 約7万円
7万円を毎月確定拠出年金として積み立てればOKということになります。
なかなか大変ですね。。
みなさんどんなプランをたててらしゃるのでしょうか？
よろしければおしえてください！
